Por qué un/a director/a financiero/a a tiempo completo no siempre es la decisión correcta

La creciente demanda de liderazgo financiero

En un entorno empresarial global marcado por cambios rápidos, mayores expectativas de los inversores y marcos regulatorios complejos, la demanda de liderazgo financiero estratégico está en aumento. Cada vez se espera más que los líderes empresariales tomen decisiones rápidas e informadas sobre la asignación de capital, la captación de fondos, la gestión de riesgos y las estrategias de crecimiento.

Sin embargo, muchas empresas, especialmente startups, pymes y empresas lideradas por sus fundadores, se encuentran lidiando con estas complejidades sin un/a director/a financiero/a («CFO») dedicado. Si bien la necesidad de una supervisión financiera de alto nivel es evidente, el coste y el compromiso de CFO a tiempo completo a menudo resultan inalcanzables.

Esta brecha ha provocado un cambio discreto en la forma en que las empresas abordan el liderazgo financiero: en lugar de contratar a tiempo completo, muchas optan por servicios de CFO fraccionados, externalizados o a tiempo parcial que brindan estructura, experiencia y apoyo estratégico, sin gastos generales permanentes.

Por qué un CFO a tiempo completo no siempre es la opción adecuada

Contratar un CFO a tiempo completo puede ser transformador, pero no siempre es la mejor decisión para todas las empresas. Las empresas en sus primeras etapas podrían no contar con el presupuesto necesario, mientras que las medianas empresas en transición podrían necesitar apoyo específico en lugar de supervisión continua. Incluso las organizaciones más grandes podrían encontrar valiosa la orientación externa durante proyectos específicos o momentos clave.

Las razones más comunes por las que las empresas se abstienen de nombrar un CFO incluyen:

• Costo de contratación e incorporación de un alto ejecutivo
• Alcance o volumen de trabajo limitado para justificar un puesto a tiempo completo
• Incertidumbre sobre la dirección del negocio a largo plazo
• Necesidad de una perspectiva externa objetiva durante una fase de transición

Aquí es donde los modelos fraccionados y externalizados ofrecen una alternativa. Al contratar a un CFO a tiempo parcial o por proyecto, las empresas pueden acceder a asesoramiento financiero experto cuando y como lo necesiten, sin comprometerse a una contratación a tiempo completo.

Lo que los servicios de CFO pueden ofrecer

Los servicios de CFO pueden variar considerablemente según la etapa de la empresa, el sector y las prioridades. Algunas empresas necesitan asesoramiento estratégico para alinear sus objetivos financieros con sus planes de crecimiento. Otras pueden necesitar ayuda para implementar sistemas financieros, gestionar los informes a los inversores o prepararse para auditorías o diligencias debidas.

A continuación, se presentan algunas áreas comunes en las que los CFO subcontratados/as agregan valor:

• Gestión del flujo de caja y del capital circulante
• Previsiones financieras y planificación de escenarios
• Elaboración de presupuestos y seguimiento del rendimiento
• Informes para inversores y documentación para el consejo de administración
• Captación de capital y preparación para fusiones y adquisiciones
• Preparación para auditorías y cumplimiento normativo
• Establecimiento de sistemas financieros y optimización de procesos

Lo importante es que el/la directora/a financiero/a no sólo aporte habilidades financieras, sino también claridad en la toma de decisiones. Con acceso a mejores datos e interpretación, los equipos directivos están capacitados para actuar con mayor confianza.

Apoyo flexible que se adapta a sus necesidades

Una de las principales ventajas de los modelos de subcontratación de directores/as financieros/as es la flexibilidad. Las empresas no están sujetas a contratos a largo plazo ni a descripciones de puestos fijas. En cambio, el apoyo puede ajustarse según las necesidades actuales, desde unas pocas horas semanales hasta una participación definida durante varios meses.

Esta flexibilidad permite a las empresas:

• Cubrir una brecha temporal de liderazgo
• Obtener conocimiento durante períodos de cambio
• Probar modelos estratégicos antes de comprometerse con la contratación
• Reducir la carga de informes internos y cumplimiento normativo
• Fortalecer la confianza de los inversores mediante la supervisión profesional

Esto hace que los servicios de CFO sean especialmente relevantes para empresas con capital de riesgo o capital privado, que a menudo requieren una gobernanza más sólida y una mayor alineación con los inversores. También es una solución valiosa para organizaciones sin fines de lucro o empresas de servicios profesionales que buscan fortalecer la disciplina financiera sin sacrificar la eficiencia.

Por qué el pensamiento estratégico es tan importante como la precisión financiera

Cabe destacar que el apoyo al/la CFO no se limita a la contabilidad o el cumplimiento normativo. Si bien estos son fundamentales, los directores/as financieros/as actuales también desempeñan un papel fundamental en la definición de la estrategia empresarial.

Un/a CFO puede servir como asesor estratégico de directores/as ejecutivos/as, fundadores/as y miembros de la junta directiva, ofreciendo información sobre precios, estructura de capital, expansión del mercado, exposición al riesgo y planificación a largo plazo. Ayuda a convertir los datos en acción y a mantener al liderazgo enfocado en la creación de valor.

Muchos propietarios de empresas descubren que tener acceso a un asesor/a financiero/a confiable, incluso uno que no sea de tiempo completo, reduce la fatiga de decisiones y agudiza su dirección estratégica.

Cuando considerar los servicios de CFO

Puede que valga la pena considerar los servicios de un/a CFO si:

• Su negocio está creciendo, pero los sistemas financieros no se han adaptado a él
• Se está preparando para una ronda de financiación o una adquisición
• Sus informes carecen de estructura o coherencia
• Necesita información más clara sobre los costes, los márgenes o el flujo de caja
• Quiere asesoramiento independiente sobre planificación o gobernanza empresarial
• Se está asociando con inversores o miembros de la junta directiva que esperan una mayor transparencia

A menudo, el punto de inflexión llega cuando los equipos de liderazgo se dan cuenta de que están tomando decisiones críticas sin una brújula financiera.

Ahí es donde incluso el apoyo de un/a CFO a tiempo parcial puede marcar una diferencia tangible.

Qué buscar en un/a CFO

Si está explorando este tipo de apoyo, considere proveedores que puedan adaptarse a su etapa y sector.

Los servicios de un/a CFO experto deben incluir:

• Experiencia en industrias o modelos de negocio similares
• Un estilo de trabajo colaborativo y discreto
• Comunicación y resultados claros
• Capacidad para ampliar el soporte según sea necesario
• Sólidas referencias y casos prácticos

En Amicorp, trabajamos con empresas de todos los tamaños, desde startups en etapa inicial hasta vehículos de inversión complejos, brindando servicios de CFO alineados con su estructura, partes interesadas y objetivos.

El liderazgo financiero no siempre requiere una contratación permanente

Con el socio adecuado, las empresas pueden obtener la visión estratégica, el control y la estructura de un/a CFO, en términos que coincidan con su realidad actual.

A medida que su negocio evoluciona, también debería evolucionar su modelo de liderazgo financiero. Ya sea que necesite asesoramiento provisional, apoyo en transacciones o una relación de asesoramiento continua, los servicios de CFO ofrecen un camino flexible hacia adelante.

Si los números se vuelven más complejos y las decisiones son de mayor importancia, ahora puede ser el momento de explorar cómo podría ser el apoyo del/la CFO para su empresa.

Descubra cómo podría ser el apoyo estratégico de un/a CFO para su empresa

Ya sea que se esté preparando para el crecimiento, optimizando las operaciones o buscando la confianza de los inversores, los servicios de CFO de Amicorp ofrecen un liderazgo financiero flexible y experimentado adaptado a sus necesidades.